有価証券報告書-第53期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	37,837千円		39,421千円
退職給付に係る負債	78,341		84,852
商品	605		487
その他	61,225		65,275
繰延税金資産小計	178,009		190,035
評価性引当額	△26,997		△31,324
繰延税金資産合計	151,011		158,710
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△129		△290
資本連結に伴う評価差額	△14,284		△13,206
繰延税金負債合計	△14,413		△13,497
繰延税金資産の純額	136,597		145,213

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割等	4.7		3.8
法人税額の特別控除	△9.4		△8.7
評価性引当額	0.8		1.3
負ののれん発生益	△2.0		-
その他	△0.0		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.9		27.7