有価証券報告書-第30期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
流動資産
賞与引当金	327,523千円	351,877千円
賞与引当金に係る法定福利費	41,027	49,898
未払事業税	48,902	50,773
その他	115,703	65,400
繰延税金負債(流動)との相殺	―	△1,176
小計	533,156千円	516,773千円
評価性引当金	△33,717千円	△28,343千円
計	499,439千円	488,430千円
固定資産
役員退職慰労引当金	3,021千円	34,158千円
長期未払金(役員退職慰労金)	139,818	137,390
一括償却資産	10,116	9,775
退職給付に係る負債	540,323	619,007
会員権評価損	16,183	17,152
資産除去債務	17,137	24,100
投資有価証券評価損	85,374	139,183
繰越欠損金	180,324	199,490
その他	74,145	47,522
繰延税金負債(固定)との相殺	△58,056	△381,139
小計	1,008,389千円	846,642千円
評価性引当額	△307,240千円	△407,057千円
計	701,148千円	439,585千円
繰延税金資産合計	1,200,588千円	928,015千円
(繰延税金負債)
流動負債
その他有価証券評価差額金	―千円	△1,160千円
その他	―	△15
繰延税金資産(流動)との相殺	―	1,176
計	―千円	―千円
固定負債
その他有価証券評価差額金	△50,908千円	△367,471千円
建物(資産除去債務)	△3,058	△8,935
為替換算調整勘定	△2,308	―
その他	△4,089	△4,731
繰延税金資産(固定)との相殺	58,056	381,139
計	△2,308千円	―千円
繰延税金負債合計	△2,308千円	―千円
繰延税金資産純額	1,198,279千円	928,015千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	―%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	―	0.6
役員報酬損金不算入	―	0.6
住民税均等割	―	0.3
評価性引当金	―	1.5
受取配当金の益金不算入	―	△1.5
連結子会社からの受取配当金消去	―	1.4
のれん償却額	―	0.8
所得拡大促進税制による法人税特別控除額	―	△1.9
その他	―	0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―%	33.4%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。