有価証券報告書-第59期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	751百万円		929百万円
賞与引当金	802		876
退職給付に係る負債	1,851		1,744
会員権	165		166
固定資産に係る未実現利益	44		52
投資有価証券評価損	315		315
その他	728		938
繰延税金資産小計	4,659		5,022
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	4,659		5,022
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	31,351		64,079
その他	186		201
繰延税金負債合計	31,537		64,281
繰延税金資産純額(△は負債)	△26,878		△59,258
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	220		220
評価性引当額	-		-
再評価に係る繰延税金資産合計	220		220
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額金	1		1
再評価に係る繰延税金負債合計	1		1
再評価に係る繰延税金資産の純額(△は負債)	218		218

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
持分法による投資利益	△2.0		△1.9
受取配当金の益金不算入額	△0.3		△0.3
交際費の損金不算入額	0.0		0.0
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.1		△0.1
その他	△0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3		28.2