有価証券報告書-第48期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	324,667千円		343,322千円
未払社会保険料	49,735		53,136
未払事業税等	64,141		66,352
退職給付信託設定額	387,990		296,498
退職給付引当金	216,992		281,723
減価償却超過額	47,924		76,736
その他	81,617		91,024
繰延税金資産計	1,173,069		1,208,794
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△8,353		△11,532
繰延税金負債計	△8,353		△11,532
繰延税金資産の純額	1,164,715		1,197,261

(注) 繰延税金資産の算定に当たり2019年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は14,392千円、2020年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は13,658千円であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		1.9
その他	0.2		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		32.7