有価証券報告書-第54期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	522,106千円		561,703千円
未払社会保険料	75,583		84,186
未払事業税等	78,751		76,906
退職給付信託設定額	18,102		-
退職給付引当金	229,959		66,254
減価償却超過額	40,772		33,513
その他	144,192		173,190
繰延税金資産計	1,109,469		995,754
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△41,556		△45,002
繰延税金負債計	△41,556		△45,002
繰延税金資産の純額	1,067,913		950,752

(注)繰延税金資産の算定に当たり2025年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は29,608千円、2026年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は14,060千円であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.8
住民税均等割			0.2
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正			△0.5
賃上げ・投資促進税制			△4.2
その他			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率			26.2