有価証券報告書-第45期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産
(繰延税金資産)
賞与引当金	255,298千円		259,672千円
未払社会保険料	38,391		39,655
未払事業税等	47,331		63,256
確定拠出年金制度移行未払金	65,831		62,339
その他	7,163		11,817
繰延税金資産計	414,016		436,741
固定資産
(繰延税金資産)
退職給付引当金	709,730千円		691,996千円
減価償却超過額	16,483		18,897
確定拠出年金制度移行未払金	125,911		60,126
その他	68,692		62,083
繰延税金資産計	920,817		833,103
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△2,504		△6,530
繰延税金負債計	△2,504		△6,530
繰延税金資産の純額	918,313		826,572

(注)繰延税金資産の算定に当たり平成28年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額は14,651千円、平成29年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額は14,576千円であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.8%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.0		2.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.1		-
所得拡大促進税制による税額控除	△1.7		-
その他	△0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0		32.7