有価証券報告書-第49期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	343,322千円		351,319千円
未払社会保険料	53,136		54,989
未払事業税等	66,352		57,432
退職給付信託設定額	296,498		205,124
退職給付引当金	281,723		384,685
減価償却超過額	76,736		74,306
その他	91,024		97,301
繰延税金資産計	1,208,794		1,225,158
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△11,532		△19,768
繰延税金負債計	△11,532		△19,768
繰延税金資産の純額	1,197,261		1,205,389

(注) 繰延税金資産の算定に当たり2020年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は13,658千円、2021年3月31日現在の繰延税金資産から控除された金額(評価性引当額)は13,658千円であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.9
その他	0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7		32.4