訂正有価証券報告書-第55期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13	百万円		14	百万円
関係会社株式評価損	189			189
繰越欠損金	135			2,662
その他	165			15
繰延税金資産小計	503			2,882
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			△1,800
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△334			△200
評価性引当額小計	△334			△2,000
繰延税金資産合計	169			882
繰延税金負債との相殺	△22			△882
繰延税金資産の純額	146			-

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	0	百万円		0	百万円
関係会社株式簿価調整額	-			3,289
その他	22			-
繰延税金負債合計	22			3,289
繰延税金資産との相殺	△22			△882
繰延税金負債の純額	-			2,407

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△25.1			△25.0
評価性引当額の増減額	1.5			16.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.1
その他	0.5			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	7.6			21.7