有価証券報告書-第57期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14	百万円		13	百万円
未払事業税	211			-
関係会社株式評価損	189			189
投資有価証券	3,890			11,361
長期未収入金	236			3,163
貸付金	-			3,033
その他	19			74
繰延税金資産小計	4,562			17,836
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,035			△17,302
評価性引当額小計	△4,035			△17,302
繰延税金資産合計	526			534
繰延税金負債との相殺	△0			△80
繰延税金資産の純額	526			454

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	0	百万円		-	百万円
未収事業税	-			80
繰延税金負債合計	0			80
繰延税金資産との相殺	△0			△80
繰延税金負債の純額	-			-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		-	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△58.6			-
評価性引当額の増減額	47.2			-
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			-
外国税額	4.1			-
その他	0.6			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.0			-

(注)当事業年度においては税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。