有価証券報告書-第45期(平成30年4月21日-平成31年4月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年4月20日)		当事業年度 (2019年4月20日)
繰延税金資産
減損損失	91,808千円		91,533千円
賞与引当金	45,870		57,142
長期未払金	25,937		25,937
資産除去債務	22,868		23,500
資産調整勘定	28,886		21,664
未払社会保険料	13,071		15,361
未払事業税	9,593		9,930
借地権	5,018		4,858
前払費用	3,421		3,403
たな卸資産評価損	2,246		2,526
未払金	2,148		2,276
ゴルフ会員権評価損	1,504		1,504
貸倒引当金	2,259		1,362
償却超過	-		1,281
退職給付引当金	1,275		306
その他	796		803
繰延税金資産小計	256,709		263,387
評価性引当額	△149,262		△148,952
繰延税金資産合計	107,446		114,441
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△31,530		△30,316
資産除去債務(固定資産計上)	△10,923		△10,590
特定退職金共済拠出金前払	△468		△469
繰延税金負債合計	△42,923		△41,375
繰延税金資産の純額	64,523		73,065

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年4月20日)		当事業年度 (2019年4月20日)
法定実効税率	30.3%		30.1%
(調整)
住民税等均等割	3.9		3.7
交際費	1.1		1.1
役員賞与	0.6		0.7
のれん償却	0.4		0.4
特別控除による影響(試験研究費)	△0.1		△0.7
評価性引当額	0.4		-
その他	0.7		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.3		35.6