有価証券報告書-第47期(令和2年4月21日-令和3年4月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年4月20日)		当事業年度 (2021年4月20日)
繰延税金資産
減損損失	91,206千円		92,441千円
賞与引当金	50,555		41,381
長期未払金	25,937		27,583
資産除去債務	24,970		27,549
関連会社株式評価損	-		16,239
未払社会保険料	15,306		14,950
資産調整勘定	14,443		7,221
償却超過	3,796		6,233
前払費用	4,032		5,968
未払事業税	6,362		5,898
借地権	4,858		4,937
貸倒引当金	3,678		3,046
未払金	2,433		2,587
ゴルフ会員権評価損	1,504		1,529
たな卸資産評価損	2,708		796
その他有価証券評価差額金	3,042		-
その他	803		1,098
繰延税金資産小計	255,643		259,464
評価性引当額	△150,190		△172,114
繰延税金資産合計	105,452		87,350
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△29,589		△23,710
資産除去債務(固定資産計上)	△11,166		△12,324
特定退職金共済拠出金前払	△489		△568
繰延税金負債合計	△41,245		△36,602
繰延税金資産の純額	64,207		50,747

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年4月20日)		当事業年度 (2021年4月20日)
法定実効税率	30.1%		30.6%
(調整)
住民税等均等割	5.1		11.4
評価性引当金	-		9.0
交際費	1.7		1.5
のれん償却	0.6		1.1
国外関連者に対する寄付金	0.7		0.9
特別控除による影響	△4.9		△0.3
税率変更による影響	-		△0.5
その他	0.4		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.7		53.6