有価証券報告書-第43期(平成28年4月21日-平成29年4月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年4月20日)		当事業年度 (平成29年4月20日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	45,861千円		45,555千円
貸倒引当金	633		448
未払社会保険料	13,127		13,056
たな卸資産評価損	3,953		3,519
前払費用	4,508		4,302
未払事業税	21,741		4,053
未払金	1,044		967
その他	1,001		898
計	91,872		72,801
繰延税金負債(流動)
特定退職金共済拠出金前払	△564		△527
計	△564		△527
繰延税金資産の純額	91,308		72,273
繰延税金資産(固定)
減損損失	92,292		91,808
長期未払金	27,741		25,937
資産除去債務	16,692		19,152
借地権	5,018		5,018
貸倒引当金	3,869		2,613
ゴルフ会員権評価損	1,504		1,504
退職給付引当金	832		1,474
その他	662		664
評価性引当金	△147,780		△146,697
計	832		1,476
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△20,866		△22,962
資産除去債務	△4,718		△7,042
計	△25,584		△30,004
繰延税金負債の純額	△24,752		△28,527

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年4月20日)		当事業年度 (平成29年4月20日)
法定実効税率	33.1%		30.8%
(調整)
住民税等均等割	1.8		3.2
交際費	0.5		0.8
役員賞与	0.4		0.6
税率変更による影響	0.5		-
特別控除による影響(試験研究費)	-		△0.3
その他	△0.3		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0		34.7