有価証券報告書-第50期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税損金不算入額	8,762千円		7,335千円
貸倒引当金繰入限度超過額	32,118		150,415
繰越欠損金(注)	733,098		1,067,214
投資有価証券評価損損金不算入額	190,548		190,548
関係会社株式評価損損金不算入額	87,171		90,513
商品評価損損金不算入額	6,521		24,046
放送権・販売化権評価損損金不算入額	17,325		51,253
年会費前受額	43,527		33,460
新株予約権	-		47,979
買掛金	-		412,080
その他	10,737		6,501
繰延税金資産小計	1,129,811		2,081,349
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△733,098		△1,067,214
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△366,516		△499,033
評価性引当額小計	△1,099,614		△1,566,247
繰延税金資産合計	30,196		515,101
繰延税金負債
売掛金	-		△515,101
繰延税金負債合計	-		△515,101
繰延税金資産(負債)の純額	30,196		-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	30,154	176,078	211,449	315,414	-	-	733,098
評価性引当額	△30,154	△176,078	△211,449	△315,414	-	-	△733,098
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。