有価証券報告書-第52期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,406千円		10,036千円
減損損失	-		22,571
賞与引当金	-		18,231
貸倒引当金	31,832		32,223
繰越欠損金	944,942		782,270
投資有価証券評価損	191,501		274,692
関係会社株式評価損	86,532		3,341
商品評価損	16,886		23,901
放送権・販売化権評価損	19,450		6,855
年会費前受額	5,888		4,646
新株予約権	71,969		69,201
売掛金	23,424		-
その他	13,321		7,629
繰延税金資産小計	1,417,155		1,255,602
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△944,942		△782,270
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△453,473		△473,331
評価性引当額	△1,398,415		△1,255,602
繰延税金資産合計	18,739		-
繰延税金負債
買掛金	△18,739		-
繰延税金負債合計	△18,739		-
繰延税金資産の純額(△は負債)	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。