有価証券報告書-第51期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,335千円		11,406千円
貸倒引当金繰入	150,415		31,832
繰越欠損金	1,067,214		944,942
投資有価証券評価損	190,548		191,501
関係会社株式評価損	90,513		86,532
商品評価損	24,046		16,886
放送権・販売化権評価損	51,253		19,450
年会費前受額	33,460		5,888
新株予約権	47,979		71,969
売掛金	-		23,424
買掛金	412,080		-
その他	6,501		13,321
繰延税金資産小計	2,081,349		1,417,155
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,067,214		△944,942
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△499,033		△453,473
評価性引当額	△1,566,247		△1,398,415
繰延税金資産合計	515,101		18,739
繰延税金負債
売掛金	△515,101		-
買掛金	-		△18,739
繰延税金負債合計	△515,101		△18,739
繰延税金資産の純額(△は負債)	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。