有価証券報告書-第64期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	67	百万円	163	百万円
未払事業税等	654		812
賞与引当金	1,216		1,443
退職給付引当金	2,104		1,855
役員退職慰労引当金	152		160
減損損失	1,174		1,131
ソフトウエア開発費	2,033		2,428
その他	2,477		3,330
繰延税金資産小計	9,881		11,326
評価性引当額	△26		△26
繰延税金資産合計	9,855		11,300
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,217		△2,508
その他	△5		△4
繰延税金負債合計	△3,222		△2,513
繰延税金資産の純額	6,632		8,786

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9%		△0.9%
評価性引当額の増減	0.0%		-
税額控除	△5.2%		△4.2%
その他	0.2%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1%		26.0%