有価証券報告書-第44期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
会員権評価損	16,033千円	16,033千円
投資有価証券評価損	10,105	10,105
賞与引当金	23,960	25,471
役員退職慰労引当金	54,788	61,842
未払事業税	15,201	14,129
退職給付引当金	59,419	60,817
未払賞与	30,444	29,597
その他	71,140	55,776
繰延税金資産小計	281,093	273,772
評価性引当額	△38,970	△38,939
繰延税金資産合計	242,123	234,833
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△193,451	△205,759
繰延税金負債合計	△193,451	△205,759
繰延税金資産の純額	48,671	29,073

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)	当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費	0.9	0.8
受取配当金	△9.7	△8.6
住民税均等割	0.1	0.1
所得拡大促進税制による税額控除	―	△0.8
その他	0.0	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.9	22.2