有価証券報告書-第41期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
会員権評価損	16,033千円	16,033千円
投資有価証券評価損	10,105	10,105
賞与引当金	8,909	5,941
役員退職慰労引当金	49,894	49,582
未払事業税	16,987	10,751
退職給付引当金	58,540	60,071
未払賞与	29,740	29,568
その他	37,937	38,291
繰延税金資産小計	228,147	220,344
評価性引当額	△21,483	△21,483
繰延税金資産合計	206,663	198,860
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△143,227	△233,677
繰延税金負債合計	△143,227	△233,677
繰延税金資産の純額	63,435	△34,816

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
流動資産-繰延税金資産	64,138千円	53,751千円
固定負債-繰延税金負債	△703千円	△88,567千円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費	1.6	1.4
受取配当金	△5.5	△6.8
住民税均等割	0.3	0.3
税率変更による期末繰延税金資産 の減額修正	0.8	―
その他	△0.5	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8	25.8