有価証券報告書-第43期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
会員権評価損	16,033千円	16,033千円
投資有価証券評価損	10,105	10,105
賞与引当金	6,946	23,960
役員退職慰労引当金	51,861	54,788
未払事業税	16,776	15,201
退職給付引当金	63,316	59,419
未払賞与	28,018	30,444
その他	62,685	71,140
繰延税金資産小計	255,742	281,093
評価性引当額	△39,337	△38,970
繰延税金資産合計	216,404	242,123
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△259,255	△193,451
繰延税金負債合計	△259,255	△193,451
繰延税金資産又は繰延税金負債 (△)の純額	△42,851	48,671

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	30.9%	30.6%
(調整)
交際費	1.4	0.9
受取配当金	△9.1	△9.7
住民税均等割	0.2	0.1
評価性引当額	1.3	0.0
その他	0.4	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.1	21.9