有価証券報告書-第50期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
会員権評価損	16,504	千円	16,504	千円
投資有価証券評価損	10,402		10,402
賞与引当金	7,699		8,440
労務関連引当金	142,792		-
役員退職慰労引当金	10,959		12,901
未払事業税	13,112		5,589
退職給付引当金	76,840		78,680
未払賞与	49,924		37,619
その他	91,499		115,612
繰延税金資産小計	419,735		285,749
評価性引当額	△40,084		△40,084
繰延税金資産合計	379,651		245,665
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△208,501		△232,467
繰延税金負債合計	△208,501		△232,467
繰延税金資産の純額	171,149		13,198

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費	0.7		0.5
受取配当金	△13.1		△10.5
住民税均等割	0.4		0.2
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.3		△0.1
税額控除	△3.5		△2.1
その他	0.1		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9		19.6