有価証券報告書-第44期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	16,810千円		14,094千円
未払費用	25,551		26,819
賞与引当金	176,021		184,468
退職給付引当金	166,716		177,112
役員退職慰労引当金	4,659		573
資産除去債務	11,023		11,023
減価償却資産償却額	2,180		1,770
減損損失	6,646		6,646
投資有価証券減損	29,707		29,707
その他	115,894		110,588
繰延税金資産小計	555,211		562,804
評価性引当額	△114,022		△109,111
繰延税金資産合計	441,188		453,692
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	299,396		270,197
繰延税金負債合計	299,396		270,197
繰延税金資産の純額	141,791		183,495

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.4
役員賞与引当金			0.6
住民税均等割			0.2
評価性引当額			△0.7
法人税額の特別控除額			△1.8
その他			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.4