有価証券報告書-第46期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	9,757千円		12,461千円
未払費用	25,370		32,953
賞与引当金	173,725		189,432
退職給付引当金	168,841		163,232
役員退職慰労引当金	573		573
本店移転費用	16,274		-
減価償却資産償却額	1,562		613
減損損失	6,646		-
投資有価証券減損	29,707		29,707
その他	33,907		39,044
繰延税金資産小計	466,366		468,019
評価性引当額	△42,259		△49,597
繰延税金資産合計	424,107		418,422
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	255,118		343,404
繰延税金負債合計	255,118		343,404
繰延税金資産の純額	168,988		75,017

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4
役員賞与引当金	0.8
関係会社債権放棄損	7.9
住民税均等割	0.1
評価性引当額	△9.5
繰越欠損金控除	△7.5
その他	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.0