有価証券報告書-第40期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	14,538千円		11,980千円
未払費用	21,461		19,351
賞与引当金	151,717		135,404
退職給付引当金	86,400		111,663
役員退職慰労引当金	33,369		33,369
資産除去債務	11,023		11,023
減価償却資産償却額	1,237		1,034
減損損失	14,726		7,783
投資有価証券減損	24,710		24,710
その他	11,590		69,396
繰延税金資産小計	370,776		425,718
評価性引当額	△81,274		△125,875
繰延税金資産合計	289,501		299,842
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	227,419		282,091
繰延税金負債合計	227,419		282,091
繰延税金資産の純額	62,081		17,750

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年9月30日)		当事業年度 (平成29年9月30日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.6
役員賞与引当金	0.8		1.1
住民税均等割	0.2		0.5
評価性引当額	2.4		12.8
法人税額の特別控除額	△2.8		△3.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.8		-
その他	0.8		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.1		41.3