有価証券報告書-第27期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
前受収益	6,114	千円		1,372	千円
固定資産減価償却超過額	737			596
固定資産減損損失自己否認額	20,329			15,595
投資有価証券評価損自己否認額	64,790			53,543
貸倒引当金繰入限度超過額	6,224			4
長期前受収益	64,991			68,637
退職給付に係る負債	20,192			22,702
税務上の繰越欠損金(注)1	1,303,962			1,310,689
その他	14,993			28,897
繰延税金資産小計	1,502,336			1,502,039
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△1,303,962			△1,310,689
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△198,373			△191,350
評価性引当額小計	△1,502,336			△1,502,039
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	105			83
繰延税金負債合計	105			83
繰延税金負債の純額	105			83

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	91,786	111,604	64,765	364,883	161,005	509,917	1,303,962
評価性引当額	△91,786	△111,604	△64,765	△364,883	△161,005	△509,917	△1,303,962
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の 繰越欠損金(※1)	110,546	60,865	356,416	149,650	193,658	439,552	1,310,689
評価性引当額	△110,546	△60,865	△356,416	△149,650	△193,658	△439,552	△1,310,689
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。