(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)		当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税損金不算入額	8,975	千円	23,207	千円
商品評価損否認額	2,026	千円	2,026	千円
賞与引当金損金不算入額	60,933	千円	73,289	千円
前受金益金算入額	134,879	千円	217,324	千円
減価償却超過額	9,690	千円	46,210	千円
退職給付引当金損金不算入額	129,079	千円	137,341	千円
役員退職慰労引当金損金不算入額	6,767	千円	7,313	千円
株式報酬費用損金不算入額	7,146	千円	20,089	千円
投資有価証券評価否認額	16,997	千円	16,997	千円
貸倒引当金損金不算入額	18,870	千円	―	千円
ソフトウェア臨時償却費否認額	9,845	千円	9,845	千円
資産除去債務	24,786	千円	29,582	千円
その他	32,749	千円	42,987	千円
繰延税金資産小計	462,749	千円	626,216	千円
評価性引当額	△84,146	千円	△73,982	千円
繰延税金資産合計	378,603	千円	552,234	千円

繰延税金負債
投資有価証券評価差額金	△135,405	千円	△204,976	千円
資産除去債務	△11,631	千円	△12,523	千円
繰延税金負債合計	△147,036	千円	△217,499	千円
繰延税金資産純額	231,566	千円	334,734	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)		当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	1.5	%	0.8	%
受取配当金の益金不算入	△0.3	%	△0.2	%
住民税均等割等	0.6	%	0.3	%
税額控除	△0.1	%	△3.7	%
評価性引当額	0.4	%	△1.1	%
役員賞与否認	1.0	%	1.6	%
その他	0.2	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2	%	28.3	%