有価証券報告書-第35期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
(流動資産)
未払事業税損金不算入額	18,954	千円	8,975	千円
商品評価損否認額	2,026	千円	2,026	千円
賞与引当金損金不算入額	66,943	千円	60,933	千円
前受金益金算入額	100,471	千円	134,879	千円
その他	17,422	千円	17,324	千円
小計	205,818	千円	224,139	千円
評価性引当額	△2,026	千円	△2,026	千円
繰延税金資産(流動)合計	203,791	千円	222,112	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	△461	千円	―	千円
繰延税金資産(流動)の純額	203,329	千円	222,112	千円
(固定資産)
減価償却超過額	9,211	千円	9,690	千円
退職給付引当金損金不算入額	124,036	千円	129,079	千円
役員退職慰労引当金損金不算入額	5,930	千円	6,767	千円
投資有価証券評価否認額	16,897	千円	16,997	千円
貸倒引当金損金不算入額	18,870	千円	18,870	千円
ソフトウェア臨時償却費否認額	9,845	千円	9,845	千円
資産除去債務	16,666	千円	24,786	千円
その他	14,932	千円	22,571	千円
小計	216,391	千円	238,609	千円
評価性引当額	△79,830	千円	△82,119	千円
繰延税金資産(固定)合計	136,560	千円	156,490	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△136,560	千円	△147,036	千円
繰延税金資産(固定)の純額	―	千円	9,453	千円
繰延税金資産合計	203,329	千円	231,566	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
(流動負債)
資産除去債務	239	千円	―	千円
その他	222	千円	―	千円
繰延税金負債(流動)合計	461	千円	―	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	△461	千円	―	千円
繰延税金負債(流動)の純額	―	千円	―	千円
(固定負債)
投資有価証券評価差額金	187,710	千円	135,405	千円
資産除去債務	4,479	千円	11,631	千円
繰延税金負債(固定)合計	192,189	千円	147,036	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	△136,560	千円	△147,036	千円
繰延税金負債(固定)の純額	55,628	千円	―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年6月30日)		当事業年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	1.0	%	1.5	%
受取配当金の益金不算入	△0.1	%	△0.3	%
住民税均等割等	0.4	%	0.6	%
税額控除	△3.4	%	△0.1	%
評価性引当額	△0.7	%	0.4	%
役員賞与否認	0.7	%	1.0	%
その他	△0.1	%	0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6	%	34.2	%