有価証券報告書-第43期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税損金不算入額	42,813	千円	1,625	千円
商品評価損否認額	2,086	千円	2,086	千円
賞与引当金損金不算入額	89,955	千円	91,079	千円
前受金益金算入額	865,907	千円	636,448	千円
減価償却超過額	43,921	千円	58,388	千円
退職給付引当金損金不算入額	193,401	千円	200,327	千円
株式給付引当金損金不算入額	10,918	千円	15,852	千円
投資有価証券評価損否認額	17,497	千円	19,743	千円
資産除去債務	40,581	千円	40,727	千円
その他	43,635	千円	50,735	千円
繰延税金資産小計	1,350,719	千円	1,117,014	千円
評価性引当額	△73,079	千円	△72,779	千円
繰延税金資産合計	1,277,639	千円	1,044,235	千円

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△215,095	千円	△248,783	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△17,962	千円	△15,095	千円
繰延税金負債合計	△233,058	千円	△263,878	千円
繰延税金資産純額	1,044,581	千円	780,357	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	―	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.3	%	―	%
受取配当金の益金不算入	△0.2	%	―	%
住民税均等割等	0.2	%	―	%
税額控除	△1.1	%	―	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額 修正	△1.0	%	―	%
評価性引当額の増減	△0.4	%	―	%
役員賞与否認	0.6	%	―	%
その他	△0.4	%	―	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6	%	―	%

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の
100分の5以下であるため注記を省略しております。