有価証券報告書-第34期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
①(流動資産)
未払事業税損金不算入額	11,780	千円	18,954	千円
商品評価損否認額	2,185	千円	2,026	千円
賞与引当金損金不算入額	64,713	千円	66,943	千円
前受金益金算入額	―	千円	100,471	千円
その他	14,248	千円	17,422	千円
小計	92,927	千円	205,818	千円
評価性引当額	△2,185	千円	△2,026	千円
繰延税金資産(流動)合計	90,742	千円	203,791	千円
繰延税金負債(流動)との相殺	―	千円	△461	千円
繰延税金資産(流動)の純額	90,742	千円	203,329	千円
②(固定資産)
減価償却超過額	14,791	千円	9,211	千円
退職給付引当金損金不算入額	119,083	千円	124,036	千円
役員退職慰労引当金損金不算入額	4,806	千円	5,930	千円
投資有価証券評価否認額	16,897	千円	16,897	千円
貸倒引当金損金不算入額	26,966	千円	18,870	千円
ソフトウェア臨時償却費否認額	9,845	千円	9,845	千円
その他	31,416	千円	31,599	千円
小計	223,807	千円	216,391	千円
評価性引当額	△85,198	千円	△79,830	千円
繰延税金資産(固定)合計	138,608	千円	136,560	千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△81,118	千円	△136,560	千円
繰延税金資産(固定)の純額	57,490	千円	―	千円
繰延税金資産合計	148,232	千円	203,329	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
(流動負債)
資産除去債務	―	千円	239	千円
その他	―	千円	222	千円
繰延税金負債(流動)合計	―	千円	461	千円
繰延税金資産(流動)との相殺	―	千円	△461	千円
繰延税金負債(流動)の純額	―	千円	―	千円
(固定負債)
投資有価証券評価差額金	76,872	千円	187,710	千円
資産除去債務	4,245	千円	4,479	千円
繰延税金負債(固定)合計	81,118	千円	192,189	千円
繰延税金資産(固定)との相殺	△81,118	千円	△136,560	千円
繰延税金負債(固定)の純額	―	千円	55,628	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年6月30日)		当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の百分の五以下であるため注記を省略しております。		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項 目			1.0	%
受取配当金の益金不算入			△0.1	%
住民税均等割等			0.4	%
税額控除			△3.4	%
評価性引当額			△0.7	%
役員賞与否認			0.7	%
その他			△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			28.6	%