有価証券報告書-第34期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	4,309	千円	-	千円
賞与引当金	32,795	千円	35,664	千円
未払役員退職慰労金	48,893	千円	48,893	千円
退職給付引当金	89,385	千円	92,485	千円
株式給付引当金	21,665	千円	-	千円
新株予約権	15,279	千円	10,484	千円
未払事業税	23,684	千円	11,273	千円
商品評価損	35,609	千円	39,193	千円
関係会社出資金評価損	9,186	千円	9,186	千円
その他	45,080	千円	93,626	千円
繰延税金資産の小計	325,889	千円	340,807	千円
評価性引当額	△95,376	千円	△86,952	千円
繰延税金資産の合計	230,513	千円	253,855	千円
繰延税金資産の純額	230,513	千円	253,855	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1	%	△1.3	%
貸倒引当金	0.1	%	△0.3	%
税制による税額控除	△1.4	%	△4.2	%
新株予約権	0.0	%	△0.3	%
株式報酬費用	0.0	%	△3.4	%
関係会社株式評価損否認	0.7	%	-	%
その他	0.1	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2	%	21.8	%