有価証券報告書-第35期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	35,664	千円	3,030	千円
株主優待引当金	1,273	千円	3,258	千円
未払役員退職慰労金	48,893	千円	46,962	千円
退職給付引当金	92,485	千円	21,054	千円
新株予約権	10,484	千円	10,714	千円
未払事業税	11,273	千円	1,761	千円
商品評価損	39,193	千円	-	千円
関係会社出資金評価損	9,186	千円	9,186	千円
その他	92,352	千円	21,896	千円
繰延税金資産の小計	340,807	千円	117,863	千円
評価性引当額	△86,952	千円	△86,201	千円
繰延税金資産の合計	253,855	千円	31,662	千円
繰延税金資産の純額	253,855	千円	31,662	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	7.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.3	%	△16.3	%
貸倒引当金	△0.3	%	-	%
税制による税額控除	△4.2	%	△0.2	%
新株予約権	△0.3	%	0.2	%
株式報酬費用	△3.4	%	0.5	%
その他	0.0	%	△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.8	%	22.0	%