有価証券報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(流動)	繰延税金資産		千円		千円
	賞与引当金		12,811		14,630
	未払社会保険料		1,794		2,219
	未払事業税 商品評価損 除却在庫 繰越欠損金 その他		1,140 945 4,125 - 1,757		6,080 1,245 4,125 6,908 4,497
	小計		22,575		39,707
	評価性引当額		△22,575		△6,343
	(流動)繰延税金資産計		-		33,363
(固定)	繰延税金資産
	退職給付引当金		26,897		28,508
	繰越欠損金		119,197		39,727
	投資有価証券評価損 その他有価証券評価差額金		8,662 548		8,662 565
	保証金償却 会員権償却 その他		1,570 1,485 698		1,766 1,485 1,280
	小計		159,059		81,994
	評価性引当額		△159,059		△80,845
	(固定)繰延税金資産計		-		1,148

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.31
役員賞与			3.01
住民税均等割等			0.69
評価制引当額の増減			△28.43
その他			△0.65
税効果会計適用後の法人税等の負担率			5.79