有価証券報告書-第27期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成30年3月31日)		当連結会計年度 (平成31年3月31日)
繰延税金資産
税務上の売上高認識額	42,594千円		35,313千円
賞与引当金	104,525千円		102,456千円
未払事業税等	9,227千円		1,389千円
退職給付に係る負債	165,972千円		175,297千円
貸倒引当金	21,640千円		167,788千円
返品調整引当金	17,785千円		19,733千円
投資有価証券評価損	535,036千円		508,599千円
減価償却超過額	211,510千円		180,834千円
税務上の繰越欠損金(注)2	1,221,041千円		1,062,591千円
減損損失	189,339千円		42,625千円
棚卸資産評価損	324,380千円		356,084千円
前払費用	138,855千円		132,405千円
その他	516,794千円		527,149千円
繰延税金資産小計	3,498,702千円		3,312,268千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-千円		△1,050,308千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-千円		△1,748,928千円
評価性引当額小計(注)1	△3,264,189千円		△2,799,236千円
繰延税金資産合計	234,512千円		513,032千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△116,744千円		△75,124千円
企業結合により識別された無形資産	△57,415千円		△57,415千円
子会社の留保利益に対する税効果	△22,221千円		-千円
その他	△23,190千円		△65,733千円
繰延税金負債合計	△219,571千円		△198,273千円
繰延税金資産(負債)の純額	14,941千円		314,759千円

(注)1.評価性引当額が464,953千円減少しております。この減少の主な内容は、連結子会社日本コロムビア株式会社において評価性引当額が282,551千円減少したことによります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(平成31年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	5,406	10,627	167,166	72,195	322,971	484,223	1,062,591
評価性引当額	△5,406	△10,627	△167,034	△70,211	△312,805	△484,223	△1,050,308
繰延税金資産	-	-	132	1,984	10,166	-	12,283

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(平成30年3月31日)

	法定実効税率	30.54%
	(調整)
	連結子会社との適用税率差異	5.20%
	均等割	1.58%
	交際費等永久に損金に算入されない項目	1.14%
	取得関連費用	1.67%
	のれん償却額	2.52%
	持分法による投資損失	3.26%
	評価性引当額の減少額	△23.09%
	その他	△0.08%
	税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.75%

当連結会計年度(平成31年3月31日)
税金等調整前当期純損失であるため、記載を省略しております。