有価証券報告書-第25期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
税務上の売上高認識額	60,019	千円		47,201	千円
賞与引当金	17,484			21,088
退職給付引当金	21,525			20,849
貸倒引当金	19,309			35,187
投資有価証券評価損	428,381			469,368
関係会社株式評価損	863,404			881,977
関係会社からの配当	49,512			49,512
減損損失	33,936			26,341
税務上の繰越欠損金	321,034			338,732
その他	26,639			58,844
繰延税金資産小計	1,841,247			1,949,105
評価性引当額	△1,841,247			△1,949,105
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△86,846			△116,856
その他	-			△15,625
繰延税金負債合計	△86,846			△132,482
繰延税金負債の純額	△86,846			△132,482

(注)前事業年度及び当事業年度における繰延税金負債の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
固定負債-繰延税金負債	△86,846	千円		△132,482	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.97	%		税引前当期純損失のため記載しておりません。
抱合せ株式消滅差益	△34.79
吸収分割による減少額	△1.77
評価性引当金の増加額	3.87
その他	0.27
税効果適用後の法人税等の負担率	0.55