有価証券報告書-第19期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
未払事業税	―千円	1,291千円
未払事業所税	199千円	199千円
新株予約権	3,506千円	3,506千円
棚卸資産	660千円	271千円
投資有価証券	16,966千円	21,730千円
貸付金	27,098千円	27,098千円
有形固定資産	1,724千円	1,027千円
無形固定資産	11,793千円	8,852千円
資産除去債務	3,773千円	3,817千円
未払費用	160千円	―千円
繰越欠損金	352,006千円	378,936千円
繰延税金資産小計	417,891千円	446,732千円
評価性引当額	△417,891千円	△446,732千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
未収還付事業税	△230千円	―千円
資産除去債務に対応する除去費用	△2,379千円	△2,061千円
繰延税金負債合計	△2,609千円	△2,061千円
差引:繰延税金資産純額	△2,609千円	△2,061千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。