訂正有価証券報告書-第26期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
借地権償却	131百万円		133百万円
減価償却超過額	1,384		1,442
減損損失	1,564		1,575
貸倒引当金	431		393
関係会社株式評価損	10		6
賞与引当金	218		180
資産除去債務	403		1,162
繰越欠損金	3,593		2,568
その他	142		128
繰延税金資産小計	7,880		7,591
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,301		△2,772
評価性引当額小計	△2,301		△2,772
繰延税金資産合計	5,579		4,818
繰延税金負債
長期貸付金利息	△27		△27
有形固定資産	△23		△615
その他有価証券評価差額金	△18		-
繰延税金負債合計	△69		△642
繰延税金資産純額	5,509		4,175

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		0.7
住民税均等割	3.5		3.1
評価性引当額	△64.0		20.1
適用税率変更による影響	△50.0		-
その他	△1.9		2.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△75.4		60.8