有価証券報告書-第37期(2021/11/01-2022/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年10月31日)		当事業年度 (2022年10月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	341,036千円		664,337千円
関係会社株式評価損	80,930		80,930
未払事業税	33		2,857
投資簿価修正	7,660		7,660
賞与引当金	6,732		5,535
その他	6,425		6,559
小計	442,819		767,880
評価性引当額	△434,195		△758,295
繰延税金資産合計	8,624		9,584
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△558		△431
未収出向料	△6,271		△5,151
その他	△1,288		△1,695
繰延税金負債合計	△8,118		△7,278
繰延税金資産の純額	505		2,306

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。