有価証券報告書-第26期(2024/01/01-2024/12/31)
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純損失(△) | △7,471,415 | △27,643,667 | |||||||||
| 減価償却費 | 27,884 | 48,854 | |||||||||
| 減損損失 | - | 20,048,649 | |||||||||
| のれん償却額 | 3,081,173 | 3,322,787 | |||||||||
| 受取利息 | △8,413 | △4,447 | |||||||||
| 為替差損益(△は益) | △714,582 | △1,612,410 | |||||||||
| 投資事業組合運用損益(△は益) | △8,010 | 1,332 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益(△は益) | 851,105 | - | |||||||||
| その他の投資評価損 | 67,223 | - | |||||||||
| 株式交付費 | 20,217 | 57,537 | |||||||||
| 株式報酬費用 | 42,427 | 5,188 | |||||||||
| 新株予約権戻入益 | △3,096 | △6,192 | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | △16,647 | △58,700 | |||||||||
| 棚卸資産の増減額(△は増加) | △557,687 | 136,951 | |||||||||
| 仕入債務の増減額(△は減少) | △137,490 | △133,120 | |||||||||
| 前渡金の増減額(△は増加) | 263,726 | △15,872 | |||||||||
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 485,365 | △268,651 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | △149,211 | △188,059 | |||||||||
| 未払費用の増減額(△は減少) | △58,514 | △7,534 | |||||||||
| 事業構造改革引当金の増減額(△は減少) | 553,564 | △437,598 | |||||||||
| 前受金の増減額(△は減少) | △5,126,454 | 1,950 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額(△は増加) | 14,719 | 47,035 | |||||||||
| その他の固定資産の増減額(△は増加) | △5,437 | - | |||||||||
| その他の流動負債の増減額(△は減少) | △108,896 | 58,101 | |||||||||
| その他の固定負債の増減額(△は減少) | 290,403 | 53,370 | |||||||||
| 小計 | △8,668,045 | △6,594,495 | |||||||||
| 利息の受取額 | 8,413 | 4,447 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △87,567 | △22,826 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 1,439 | - | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △8,745,759 | △6,612,875 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 拘束性預金の預入による支出 | - | △3,764 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △89,331 | △67,282 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | - | △10,170 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △275,679 | △56,950 | |||||||||
| 投資事業組合からの分配による収入 | 8,339 | 2,004 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △104 | - | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 122 | 5,360 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △356,653 | △130,801 | |||||||||
| (単位:千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年1月1日 至 2024年12月31日) | ||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 2,033,131 | 3,008,380 | |||||||||
| ストックオプションの行使による収入 | 10 | 21 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | - | △8 | |||||||||
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △163,049 | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | 8,481 | 63,719 | |||||||||
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | - | 1,300,000 | |||||||||
| 社債の発行による収入 | - | 1,300,000 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | - | △1,300,000 | |||||||||
| 新株予約権の買入消却による支出 | △5,159 | △6,936 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,036,465 | 4,202,127 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 188,424 | 77,059 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △6,877,523 | △2,464,490 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 10,969,684 | 4,092,160 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 4,092,160 | ※1 1,627,669 | |||||||||