有価証券報告書-第32期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	25,879	千円		88,986	千円
賞与引当金	296,458	千円		305,416	千円
未払社会保険料否認	46,010	千円		47,522	千円
貸倒引当金	1,882	千円		2,190	千円
前受賃借料等補助金	169,587	千円		151,457	千円
退職給付に係る負債	333,014	千円		346,882	千円
減損損失否認	44,226	千円		44,226	千円
減価償却費超過額	468,736	千円		405,001	千円
資産除去債務	208,028	千円		201,590	千円
繰越欠損金	-	千円		4,343	千円
その他有価証券評価差額金	49,294	千円		41,621	千円
その他	19,628	千円		50,993	千円
繰延税金資産小計	1,662,747	千円		1,690,234	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,304	千円		△15,734	千円
評価性引当額小計	△2,304	千円		△15,734	千円
繰延税金資産合計	1,660,442	千円		1,674,499	千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△5,680	千円		△3,669	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△59,830	千円		△35,790	千円
投資有価証券	△82,033	千円		△94,777	千円
その他	△54,287	千円		△51,089	千円
繰延税金負債合計	△201,831	千円		△185,326	千円
繰延税金資産の純額	1,458,611	千円		1,489,173	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	0.8	%		0.8	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%		0.1	%
連結子会社税率差異	2.4	%		2.5	%
のれん償却額	0.2	%		0.2	%
評価性引当額の増減	0.0	%		0.3	%
その他	△0.5	%		0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.6	%		35.0	%