有価証券報告書-第25期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	34,263	千円		17,224	千円
賞与引当金	115,027	千円		137,179	千円
未払社会保険料否認	16,103	千円		19,423	千円
貸倒引当金	5,242	千円		6,473	千円
前受賃借料補助金	246,221	千円		261,279	千円
たな卸資産評価損	7,844	千円		7,466	千円
退職給付に係る負債	129,792	千円		161,830	千円
長期未払金否認	1,509	千円		1,128	千円
減損損失否認	32,551	千円		132,339	千円
減価償却費超過額	4,541	千円		33,108	千円
資産除去債務	60,405	千円		90,559	千円
その他有価証券評価差額金	23,167	千円		15,182	千円
その他	2,000	千円		13,580	千円
繰延税金資産小計	678,674	千円		896,776	千円
評価性引当額	―			△18,163	千円
繰延税金資産合計	678,674	千円		878,613	千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△34,084	千円		△27,884	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△38,037	千円		△60,643	千円
投資有価証券	―			△6,128	千円
その他	△2,240	千円		△30,870	千円
繰延税金負債合計	△74,363	千円		△125,526	千円
繰延税金資産の純額	604,310	千円		753,086	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	442,078	千円		441,601	千円
固定資産-繰延税金資産	164,472	千円		313,730	千円
流動負債-繰延税金負債	―			△577	千円
固定負債-繰延税金負債	△2,240	千円		△1,668	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	―			30.7	%
(調整)
住民税均等割等	―			2.5	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	―			0.2	%
連結子会社税率差異	―			2.4	%
のれん償却額	―			0.5	%
評価性引当額の増減	―			1.2	%
税額控除	―			△1.0	%
その他	―			△0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―			35.6	%

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。