有価証券報告書-第30期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	48,342	千円		60,648	千円
賞与引当金	186,453	千円		310,062	千円
未払社会保険料否認	26,888	千円		44,707	千円
貸倒引当金	4,605	千円		2,525	千円
前受賃借料等補助金	213,093	千円		189,327	千円
繰越欠損金(注)	3,278	千円		-	千円
退職給付に係る負債	288,198	千円		322,657	千円
減損損失否認	120,952	千円		76,506	千円
減価償却費超過額	649,151	千円		542,281	千円
資産除去債務	268,354	千円		252,491	千円
その他有価証券評価差額金	37,466	千円		22,010	千円
その他	38,743	千円		17,849	千円
繰延税金資産小計	1,885,528	千円		1,841,067	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△21,163	千円		△21,312	千円
評価性引当額小計	△21,163	千円		△21,312	千円
繰延税金資産合計	1,864,364	千円		1,819,755	千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△12,425	千円		△8,716	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△125,286	千円		△110,423	千円
投資有価証券	△59,004	千円		△71,346	千円
その他	△36,336	千円		△49,615	千円
繰延税金負債合計	△233,053	千円		△240,103	千円
繰延税金資産の純額	1,631,311	千円		1,579,652	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金 (a)	-	-	-	-	-	3,278	3,278千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	3,278	(b) 3,278千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
(b) 一部の連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産について、将来の課税所得の見込により回収可能と判断した部分を認識しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	3.6	%		1.0	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%		0.0	%
連結子会社税率差異	5.6	%		2.6	%
のれん償却額	1.0	%		0.3	%
評価性引当額の増減	△1.9	%		0.0	%
その他	△0.6	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.6	%		34.8	%