有価証券報告書-第26期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	17,224	千円		32,372	千円
賞与引当金	137,179	千円		133,187	千円
未払社会保険料否認	19,423	千円		19,716	千円
貸倒引当金	6,473	千円		5,595	千円
前受賃借料補助金	261,279	千円		251,202	千円
たな卸資産評価損	7,466	千円		8,438	千円
退職給付に係る負債	161,830	千円		184,915	千円
長期未払金否認	1,128	千円		1,128	千円
減価償却費超過額	180,481	千円		163,301	千円
資産除去債務	90,559	千円		79,195	千円
その他有価証券評価差額金	15,182	千円		20,474	千円
その他	7,703	千円		14,270	千円
繰延税金資産小計	905,933	千円		913,797	千円
評価性引当額	△18,163	千円		△21,011	千円
繰延税金資産合計	887,770	千円		892,786	千円
繰延税金負債
圧縮積立金	△27,884	千円		△23,836	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△60,643	千円		△48,807	千円
投資有価証券	△6,128	千円		△23,574	千円
その他	△44,717	千円		△46,262	千円
繰延税金負債合計	△139,374	千円		△142,480	千円
繰延税金資産の純額	748,396	千円		750,305	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	421,877	千円		421,928	千円
固定資産-繰延税金資産	328,764	千円		330,499	千円
流動負債-繰延税金負債	△577	千円		―
固定負債-繰延税金負債	△1,668	千円		△2,123	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%		30.7	%
(調整)
住民税均等割等	2.6	%		1.8	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		1.0	%
連結子会社税率差異	2.3	%		6.3	%
のれん償却額	0.5	%		0.8	%
評価性引当額の増減	1.3	%		0.2	%
税額控除	△1.1	%		―
その他	△1.0	%		0.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6	%		41.6	%