有価証券報告書-第26期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	5,362	千円		5,116	千円
賞与引当金	2,215	千円		3,611	千円
貸倒引当金否認	-			32,993	千円
関係会社出資金評価損否認	-			10,022	千円
未払社会保険料否認	312	千円		534	千円
長期未払金否認	1,128	千円		1,128	千円
退職給付引当金	986	千円		1,301	千円
減価償却費超過額	1,355	千円		1,928	千円
資産除去債務	19,860	千円		20,020	千円
会員権評価損否認	1,486	千円		1,486	千円
投資有価証券評価損否認	1,401	千円		-
関係会社株式評価損否認	3,049	千円		3,049	千円
その他有価証券評価差額金	15,182	千円		20,474	千円
その他	1,335	千円		1,734	千円
繰延税金資産小計	53,678	千円		103,402	千円
評価性引当額	△3,049	千円		△46,065	千円
繰延税金資産合計	50,628	千円		57,336	千円
繰延税金負債
資産除去費用	△18,553	千円		△17,884	千円
投資有価証券	△6,128	千円		△20,167	千円
繰延ヘッジ損益	△374	千円		△239	千円
繰延税金負債合計	△25,055	千円		△38,290	千円
繰延税金資産の純額	25,572	千円		19,045	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%		30.7	%
(調整)
住民税均等割等	0.3	%		0.3	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		2.8	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△13.8	%		△21.0	%
評価性引当額の増減	0.4	%		7.9	%
税額控除	△1.1	%		-
その他	△0.0	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.7	%		20.9	%