有価証券報告書-第25期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	4,453	千円		5,362	千円
賞与引当金	1,565	千円		2,215	千円
未払社会保険料否認	219	千円		312	千円
長期未払金	1,509	千円		1,128	千円
退職給付引当金	1,077	千円		986	千円
減価償却費超過額	947	千円		1,355	千円
減損損失否認	7,755	千円		―
資産除去債務	13,292	千円		19,860	千円
会員権評価損否認	1,486	千円		1,486	千円
投資有価証券評価損否認	1,401	千円		1,401	千円
関係会社株式評価損否認	―			3,049	千円
その他有価証券評価差額金	23,167	千円		15,182	千円
その他	2,125	千円		1,335	千円
繰延税金資産小計	59,003	千円		53,678	千円
評価性引当額	―			△3,049	千円
繰延税金資産合計	59,003	千円		50,628	千円
繰延税金負債
資産除去費用	△6,856	千円		△18,553	千円
投資有価証券	―			△6,128	千円
繰延ヘッジ損益	―			△374	千円
繰延税金負債合計	△6,856	千円		△25,055	千円
繰延税金資産の純額	52,147	千円		25,572	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.5	%		30.7	%
(調整)
住民税均等割等	0.2	%		0.3	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△12.7	%		△13.8	%
評価性引当額の増減	―			0.4	%
税額控除	△0.9	%		△1.1	%
その他	△0.1	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.4	%		16.7	%