有価証券報告書-第32期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	15,737	千円		9,860	千円
賞与引当金	11,915	千円		9,620	千円
未払社会保険料否認	1,849	千円		1,496	千円
株式報酬費用	812	千円		8,794	千円
退職給付引当金	7,297	千円		6,801	千円
減損損失否認	44,226	千円		44,226	千円
減価償却費超過額	74,589	千円		70,419	千円
資産除去債務	49,592	千円		49,804	千円
会員権評価損否認	1,491	千円		1,491	千円
関係会社株式評価損否認	3,059	千円		3,059	千円
その他有価証券評価差額金	49,294	千円		41,621	千円
その他	2,725	千円		6,670	千円
繰延税金資産小計	262,593	千円		253,868	千円
評価性引当額	△5,364	千円		△13,346	千円
繰延税金資産合計	257,229	千円		240,522	千円
繰延税金負債
資産除去費用	△38,659	千円		△24,538	千円
投資有価証券	△82,033	千円		△94,777	千円
繰延ヘッジ損益	△504	千円		△722	千円
繰延税金負債合計	△121,196	千円		△120,038	千円
繰延税金資産の純額	136,032	千円		120,483	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	0.2	%		0.2	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.6	%		△16.6	%
評価性引当額の増減	0.0	%		0.3	%
その他	0.9	%		△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3	%		14.6	%