有価証券報告書-第31期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	10,964	千円		15,737	千円
賞与引当金	13,127	千円		11,915	千円
未払社会保険料否認	1,890	千円		1,849	千円
株式報酬費用	-	千円		812	千円
退職給付引当金	6,524	千円		7,297	千円
減損損失否認	76,506	千円		44,226	千円
減価償却費超過額	120,918	千円		74,589	千円
資産除去債務	70,968	千円		49,592	千円
会員権評価損否認	1,491	千円		1,491	千円
関係会社株式評価損否認	3,059	千円		3,059	千円
繰延ヘッジ損益	1,117	千円		-	千円
その他有価証券評価差額金	22,010	千円		49,294	千円
その他	3,463	千円		2,725	千円
繰延税金資産小計	332,042	千円		262,593	千円
評価性引当額	△4,551	千円		△5,364	千円
繰延税金資産合計	327,490	千円		257,229	千円
繰延税金負債
資産除去費用	△62,163	千円		△38,659	千円
投資有価証券	△68,889	千円		△82,033	千円
繰延ヘッジ損益	-	千円		△504	千円
繰延税金負債合計	△131,052	千円		△121,196	千円
繰延税金資産の純額	196,437	千円		136,032	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
住民税均等割等	0.3	%		0.2	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.0	%		△9.6	%
その他	△0.1	%		0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.8	%		22.3	%