有価証券報告書-第61期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産 映像使用権償却 賞与引当金 関係会社株式評価損 貸倒引当金損金算入限度超過額 減損損失 退職給付引当金 役員退職慰労引当金 その他 繰延税金資産小計 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 繰延税金資産合計 繰延税金負債 固定資産圧縮積立金 その他有価証券評価差額金 その他 繰延税金負債合計 繰延税金負債の純額	514 百万円 156 1,132 867 193 387 119 345 3,717 △2,191 1,526 △972 △1,335 △1 △2,310 △783		406 百万円 165 1,132 886 133 348 85 262 3,419 △2,213 1,205 △962 △1,316 △1 △2,280 △1,074

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率 (調整) 留保金課税 交際費等永久に損金に算入されない項目 受取配当等永久に益金に算入されない項目 賃上げ促進税制による税額控除 評価性引当額の増減 その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6 % 0.4 1.2 △1.3 - 4.6 0.5 36.0		30.6 % 0.1 1.6 △1.6 △1.3 0.6 0.4 30.4