有価証券報告書-第35期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(流動の部)
繰延税金資産
賞与引当金	258,299	千円	283,752	千円
前受金	4,946	千円	4,705	千円
未払事業税	63,119	千円	77,254	千円
未払事業所税	49,951	千円	48,833	千円
貸倒引当金	3,130	千円	2,638	千円
その他	84,040	千円	55,998	千円
繰延税金資産合計	463,485	千円	473,180	千円
繰延税金負債
未収入金	22,395	千円		―
繰延税金負債合計	22,395	千円		―
繰延税金資産の純額	441,090	千円	473,180	千円
(固定の部)
繰延税金資産
減価償却費限度超過額	95,237	千円	65,734	千円
退職給付に係る負債	162,854	千円	173,953	千円
建設協力金	71,596	千円	78,517	千円
資産除去債務	276,485	千円	285,492	千円
長期未払金	24,174	千円	24,174	千円
その他	10,452	千円	10,452	千円
繰延税金資産小計	640,798	千円	638,322	千円
評価性引当額	△34,626	千円	△53,649	千円
繰延税金資産合計	606,172	千円	584,673	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	1,233	千円	2,109	千円
建設協力金	106,769	千円	113,868	千円
建物	170,797	千円	165,893	千円
その他	1,512	千円	1,388	千円
繰延税金負債合計	280,311	千円	283,258	千円
繰延税金資産の純額	325,861	千円	301,415	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった
主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.6	%	2.3	%
住民税均等割	2.8	%	2.3	%
税率変更による影響	1.4	%	―
連結子会社の税率差異	2.3	%	2.5	%
評価性引当額の増減	―		0.6	%
その他	0.2	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.4	%	38.4	%