訂正有価証券報告書-第9期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)			当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
パネルポイント引当金	362	百万円		380	百万円
賞与引当金及び未払賞与	168	百万円		213	百万円
関係会社株式評価損等	2,815	百万円		2,821	百万円
減価償却超過額	4	百万円		2	百万円
資産除去債務	79	百万円		79	百万円
未払事業税	43	百万円		31	百万円
その他	133	百万円		156	百万円
繰延税金資産小計	3,607	百万円		3,686	百万円
評価性引当額	△2,953	百万円		△2,973	百万円
繰延税金資産合計	653	百万円		713	百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△31	百万円		△24	百万円
繰延税金負債合計	△31	百万円		△24	百万円
繰延税金資産の純額	621	百万円		688	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)			当事業年度 (自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)
	%			%
法定実効税率	30.6			30.6
住民税均等割	0.7			0.6
交際費等損金不算入額	0.8			1.0
受取配当等の益金不算入額	△5.6			△8.6
のれん償却費	45.0			46.3
評価性引当額の増減	1.7			1.5
税額控除等	△0.1			△11.0
その他	0.1			△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	73.2			59.6