有価証券報告書-第33期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)				当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金(注)		2,313	百万円			2,755	百万円
賞与引当金		769				819
貸倒引当金		10				22
棚卸資産評価損		144				146
未払事業税および事業所税		125				180
減価償却超過額		917				973
資産除去債務		576				576
退職給付に係る負債		113				186
投資有価証券評価損		186				165
資産調整勘定		4,099				2,511
カード退蔵益		1,894				2,272
子会社に対する投資に係る一時差異		-				662
その他		1,017				919
繰延税金資産小計		12,169				12,191
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)		△2,313				△2,716
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額		△465				△614
評価性引当額小計		△2,778				△3,331
繰延税金資産合計		9,390				8,860
繰延税金負債
資産除去債務		△157				△159
その他有価証券評価差額金		△119				△173
契約関連無形資産		△365				△344
退職給付に係る資産		-				△11
その他		△2				△2
繰延税金負債合計		△644				△691
繰延税金資産の純額		8,748				8,168
繰延税金負債の純額		△2				-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	2,313	2,313
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2,313	△2,313
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	28	10	-	-	-	2,716	2,755
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2,716	△2,716
繰延税金資産	28	10	-	-	-	-	39

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3			0.4
のれん償却費	3.3			3.8
のれん減損損失	-			3.2
負ののれん発生益	△0.6			-
段階取得に係る差益	△0.8			-
評価性引当額の増減	0.4			3.2
子会社に対する投資に係る一時差異	-			△6.4
住民税均等割	1.5			1.8
その他	0.3			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.0			36.9