有価証券報告書-第23期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	10,047千円		9,307千円
賞与引当金	-		1,746
その他の引当金	9,808		7,877
法定福利費	2,131		3,262
販売用不動産評価損	3,964		1,888
繰延消費税	2,608		2,493
その他	2,444		410
小計	31,006		26,985
評価性引当額	△31,006		△26,985
計	-		-
繰延税金負債(流動)
計	-		-
繰延税金資産(固定)
税務上の繰越欠損金	1,429,281		533,832
長期預り敷金保証金	17,068		11,827
退職給付引当金	18,030		22,649
その他有価証券評価差額金	128,509		-
その他	56,720		58,303
小計	1,649,609		626,612
評価性引当額	△1,649,609		△626,612
計	-		-
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	-		△3,588
計	-		△3,588
繰延税金負債の純額	-		△3,588

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成24年12月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.7%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	16.9		6.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6		△43.4
のれん償却費	69.5		20.7
評価性引当額の増減	△125.5		△18.0
その他	△3.4		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.4		4.8